10 сервисов для проверки добросовестности контрагента
Сегодня компаниям и предпринимателям все чаще приходится проявлять должную осмотрительность и добросовестность контрагента при заключении договоров и совершении сделок.
Для чего нужно проявлять должную осмотрительность?
Опишу на одном примере, как происходит чаще всего: вы находите поставщика и успешно заключаете с ним договор. Но, вы не можете знать, с кем, кроме вас заключает поставщик договор, через каких и скольких посредников товар (материалы) поступают к вашему поставщику, прежде чем право собственности перейдет к вашей компании. Проверка добросовестности контрагента - это комплекс мероприятий, которые: во-первых, позволяют убедиться в том, что контрагент, с которым вы заключаете договор:
действующее юридическое лицо, которое может исполнить взятые на себя обязательства (например, поставить товары, выполнить работы, оказать услуги);
не является фирмой-однодневкой, поскольку сделки с такими фирмами увеличивают шансы на проведение выездной проверки вашего учреждения, а расходы на приобретение товаров (работ, услуг) у таких фирм и вычеты предъявленного ими НДС при налоговой проверке могут быть признаны необоснованными.
во-вторых, проведя эти мероприятия, вы получаете документальное подтверждение того, что вы проявили должную осмотрительность при выборе контрагента и перед заключением сделки с ним. Оно вам пригодится, если у ИФНС возникнут претензии к сделке с контрагентом.
Своим клиентам я рекомендую при каждой сделке с новым контрагентом проводить сбор данных. Делюсь с вами алгоритмом действий и ссылок на источники с открытыми данными, которые помогут вам получить информацию о потенциальном или действующем контрагенте: 1 шаг. Запрос документов от контрагента. Вы можете запросить любые документы, но, понимая предпринимательскую направленность на совершение сделки и получение прибыли, а не сбор документов, запросите основные регистрационные документы: - свидетельство о государственной регистрации (ОГРН) - свидетельство о постановке на учет (ИНН) - протокол или решение о назначении на должность руководителя - доверенность на право подписания договора, если договор будет подписывать не руководитель.
2 шаг. Проверка информации о компании и руководителе с помощью открытых источников:
Сведения из ЕГРЮЛ (ЕГРИП) формируется выписка о компании с информацией об адресе, руководителе, уставном капитале организации, кодах ОКВЭД и т. д.
Сервис «Прозрачный бизнес»: проверяет массовость юр. адреса, в каких юридических лицах руководитель компании-контрагента еще является руководителем, не дисквалифицирован ли руководитель, наличие задолженности по налогам, сдается ли налоговая и бухгалтерская отчетность, , применяет ли спец. режим, численность работников.
При проверке данных о компании с помощью вышеуказанных сервисов обязательно нужно сделать скриншот, чтобы на нем была зафиксирована дата выполнения проверки контрагента.