Уведомление об открытии, закрытии счета (вклада) и изменении реквизитов.
Срок предоставления: 30 календарных дней с даты события.
Сдают все физические и юридические лица в том числе по счетам (вкладам), открытым в странах ЕАЭС (Киргизия, Армения, Казахстан, Белоруссия).
Освобождаются от представления Уведомления об открытии, закрытии счета (вклада), а также изменении реквизитов физические лица-резиденты, срок пребывания которых за пределам территории РФ в совокупности составит более 183 дней.
Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежных банках
Предоставляют физические и юридические лица-резиденты.
По каждому счету (вкладу) нужно сдать отдельный отчет.
Сроки предоставления отчета о движении средств.
Для физических лиц-резидентов: до 1 июня текущего года за предыдущий.
Для юридических лиц-резидентов: ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за окончанием квартала.
Физические лица-резиденты имеют право не предоставлять отчет в следующих случаях:
-на территории иностранного государства, которое осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением государств в автоматическом обменен финансовой информацией.
Отчет о движении при наличии соглашения не предоставляется при условии что общая сумма зачисленных средств или остаток средств на конец отчетного года:
-не превышает 600 000 рублей;
-или сумму в валюте эквивалентную 600 000 рублей.
Срок предоставления: 30 календарных дней с даты события.
Сдают все физические и юридические лица в том числе по счетам (вкладам), открытым в странах ЕАЭС (Киргизия, Армения, Казахстан, Белоруссия).
Освобождаются от представления Уведомления об открытии, закрытии счета (вклада), а также изменении реквизитов физические лица-резиденты, срок пребывания которых за пределам территории РФ в совокупности составит более 183 дней.
Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежных банках
Предоставляют физические и юридические лица-резиденты.
По каждому счету (вкладу) нужно сдать отдельный отчет.
Сроки предоставления отчета о движении средств.
Для физических лиц-резидентов: до 1 июня текущего года за предыдущий.
Для юридических лиц-резидентов: ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за окончанием квартала.
Физические лица-резиденты имеют право не предоставлять отчет в следующих случаях:
- Срок пребывания физических лиц за пределами территории РФ в истекшем календарном году в совокупности составил 183 календарных дней.
- Если счет открыт в банке или иной организации финансового рынка, которые расположены:
-на территории иностранного государства, которое осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением государств в автоматическом обменен финансовой информацией.
Отчет о движении при наличии соглашения не предоставляется при условии что общая сумма зачисленных средств или остаток средств на конец отчетного года:
-не превышает 600 000 рублей;
-или сумму в валюте эквивалентную 600 000 рублей.